返回信息流1、帐本的规范：
各部门由分管财务的副部长管理票据和帐本，帐本由该副部长做详细记录。各部门应按照办公室所公布的统一格式严格填写帐本的相关项目。帐本上不能有明显的涂改，严禁使用修正液、修正带等，注意借、贷款分开，现金支出要在个部门的帐本上有所体现，每一次报销帐目的最后要标明总额。
（具体可参照部内原有帐本）
2、票据的规范：
校外票据：要求是北京市的统一发票（收据一律不予报销）
报销发票须具备“全国统一发票监制章”和相关商家“财务专用章”。
发票的用户名称一律填写“北京邮电大学”
商品名称一般要求具体填写，不可用统称，且不可涂改
（办公用品、宣传用品、横幅、喷绘、展板、鲜花、舞台材料、奖品、礼品等）
注意：一般较大金额（超过500元）的“办公用品、宣传用品”要求附有加盖财务专用章的详细清单
大小写金额要齐备，一定要注明日期，连号的发票不予以报销。
发票背面要求注明：
“部门、经费归属活动、经手人、时间（部分发票要求列出物品清单）”
注意：发票正面只能有复写的字迹，并且所开发票的事由必须与发票上的财务专用章所函概经营项目相一致
发票面额不得超过1000元，超过应以支票形式提交。面额超过500元的发票应附上所购物品清单（包括物品名称、单价、数量、总额），并加盖商家财务专用章方可报销。
发票因填写错误而导致不能报销的，由各部门的相关负责人自行解决。
车票：公交车票、地铁票、的士票
背面要求填写项目与“校外票据”一致。
校内有统一的内转发票，一般通过内转形式交易，不存在现金流通。如若小金额以现金形式交易完，则与校外票据以相同形式报销。
支票：申请支票→填写支票→向商家索取相应发票→发票的报销
发票背面要求填写：活动名称、经手人、时间以及经办人和负责人签名。
3、个人收入支出表：
一些大型活动如涉及到“工薪、劳务、稿酬”等项目，须填写“个人收入明细表”（可自行到学校财务处主页下载或向办公室财务组长申请）。
活动前要求填写好收款人的身份证号码、姓名、国籍、职业、纳税人收入以及邮政储蓄帐号，如活动结束即以现今形式支付，则需领款人亲笔签字。
该项目在报帐时，需要同时具备打印版表格以及电子版表格。
关于税款：（1）本校的非学生收入同统一上缴5%的税款。
（2）本校的学生800元以下不缴税，800元以上上缴3%的税款。
（3）外校人员一律不收税。
4、报帐时间：
学生会报帐时间为每月第一周及第三周周四的部长例会后。各部由分管财务的副部长把票据、帐本一起交到办公室，其余时间一律不加收额外票据。每月的第一周可报上月的帐目，第三周只报当月的帐目，逾期的帐目不予报销。此外，大型活动的帐目可一次报清，但必须是活动结束后两周以内。
周三下午校财务处不报帐 5000元以上（现金）的须预约（电话：62283269）
5、经费申请程序：
活动前写出详尽的经费预算报告，报学生会办公室常务副主任审批，经主席签字，校团委批准后由办公室负责发出。
各部门应本着勤俭节约的原则，尽量节省开支。不符合规定的开支不予报销。开支尽量不要超出预算，超出部分须说明原因，经主席、团委审批后方可报销。
6、校学生会主席及办公室每月将对各部门的账目进行考核。考核包括三部分:账目清晰（3分），报销凭证规范（3分），按时报帐（2分），共8分。
7、财务工作，它有五方面的要求：沉稳、严谨、细致、准确、及时。
学生会办公室分管财务副主任：郭锐
联系方式：（010）62286331
手机：13466657360
ICQ：405715460 / 366557360
2006年12月8日
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学生会人必须详细阅览！——财务培训基础知识
lijunji
2006/12/8镜像同步4 回复
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